Subsidie- en belastingvoordelen voor werkgevers

Werkgevers kunnen gebruikmaken van verschillende subsidies en belastingvoordelen om loonkosten te verlagen en personeel aan te nemen of te behouden. Door slim gebruik te maken van deze regelingen kunnen bedrijven aanzienlijk besparen op hun loonkosten en bijdragen aan een duurzamere en inclusieve arbeidsmarkt.

Bij [bedrijfsboekhouder.nl] adviseren we werkgevers over alle beschikbare subsidies en fiscale voordelen, zodat ze optimaal profiteren van de regelingen en hun personeelskosten verlagen.

Welke belastingvoordelen en subsidies zijn er voor werkgevers?

Werkgevers kunnen profiteren van loonkostenvoordelen (LKV’s), premiekortingen en subsidieprogramma’s bij het aannemen van personeel. Hieronder de belangrijkste regelingen.

1. Loonkostenvoordelen (LKV’s)

Loonkostenvoordelen (LKV) zijn premiekortingen voor werkgevers die werknemers aannemen uit specifieke doelgroepen.

Doelgroep	Voordeel per jaar	Maximale duur
Oudere werknemers (56+)	€3.750	3 jaar
Arbeidsgehandicapte werknemers	€6.000	3 jaar
Werknemers met afstand tot de arbeidsmarkt	€1.000 – €6.000	1 tot 3 jaar

Voor LKV’s is een doelgroepverklaring nodig van het UWV of de gemeente.

2. Lage-inkomensvoordeel (LIV)

Werkgevers krijgen een jaarlijkse tegemoetkoming voor werknemers met een bruto uurloon tussen €12,04 en €15,06 (2024).

Maximaal voordeel: €960 per werknemer per jaar.
Automatische uitbetaling via de Belastingdienst op basis van de loonaangifte.

3. Jeugd-LIV

Subsidie voor werkgevers die jongeren (18-20 jaar) met een minimumloon in dienst hebben.
Maximale tegemoetkoming: €613 per werknemer per jaar.

4. Subsidieregeling Praktijkleren

Werkgevers die leerlingen of studenten begeleiden via een BBL-traject (Beroepsbegeleidende Leerweg) kunnen tot €2.700 per jaar subsidie krijgen per leerling.

5. No-riskpolis (compensatie bij ziekte)

Voor werknemers met een arbeidsbeperking of ziekteverleden kan de werkgever een ziektewetuitkering krijgen als de werknemer ziek wordt. Dit voorkomt extra loonkosten bij langdurige ziekte.

Welke belastingvoordelen kunnen werkgevers benutten?

1. Werkkostenregeling (WKR)

Werkgevers mogen een bepaald percentage van de loonsom belastingvrij besteden aan vergoedingen en voorzieningen voor personeel, zoals:

Onbelaste reiskostenvergoeding (€0,21 per km).
Thuiswerkvergoeding (€2,35 per dag belastingvrij).
Onbelaste bonussen en extra’s.

In 2024 is de vrije ruimte 1,92% over de eerste €400.000 aan loonkosten, en 1,18% daarboven.

2. Vrijstelling en korting op sociale premies

Geen of lagere WW-premies voor werknemers met een vast contract.
Premiekorting voor bepaalde doelgroepen, zoals ouderen en arbeidsgehandicapten.

3. Subsidies voor duurzame inzetbaarheid en scholing

Werkgevers kunnen subsidie aanvragen voor het bijscholen van personeel en het stimuleren van een gezonde en duurzame werkomgeving.

STAP-budget – Voor individuele scholing van werknemers.
SLIM-subsidie – Voor mkb-bedrijven die investeren in scholing en ontwikkeling van personeel.

4. Investeringssubsidies voor duurzame bedrijven

Werkgevers die investeren in duurzaamheid en innovatie kunnen gebruikmaken van belastingvoordelen zoals:

Energie-investeringsaftrek (EIA) – Tot 45,5% belastingvoordeel voor energiebesparende investeringen.
Milieu-investeringsaftrek (MIA) – Tot 45% belastingvoordeel voor milieuvriendelijke investeringen.
Vamil-regeling – Versnelde afschrijving op milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen.

Hoe kunnen werkgevers optimaal profiteren van subsidies en belastingvoordelen?

1. Check welke regelingen van toepassing zijn

Veel werkgevers laten subsidies en belastingvoordelen onbenut omdat ze niet op de hoogte zijn van de mogelijkheden. Een jaarlijkse check op beschikbare regelingen kan flinke besparingen opleveren.

2. Zorg voor een correcte loonaangifte

Sommige voordelen, zoals LIV en jeugd-LIV, worden automatisch verrekend via de Belastingdienst, mits de loonaangifte correct is ingevuld.

3. Vraag op tijd subsidies en kortingen aan

Voor LKV’s en de Praktijkleren-subsidie moet een aanvraag worden ingediend vóór de gestelde deadlines.

4. Combineer regelingen voor maximale besparing

Het is mogelijk om meerdere subsidies en voordelen te combineren. Bijvoorbeeld:

LKV + LIV + Praktijkleren voor een oudere werknemer die een BBL-traject volgt.

5. Laat een specialist meekijken

Een boekhouder of subsidieadviseur kan helpen om geen voordelen mis te lopen en de juiste aanvragen te doen.

Veelgemaakte fouten bij subsidie- en belastingvoordelen

❌ Geen doelgroepverklaring aanvragen voor LKV – Zonder verklaring geen recht op korting.

❌ Onjuiste of te late aanvraag van subsidies – Veel regelingen hebben strikte deadlines.

❌ Verkeerde verwerking in de loonaangifte – Kan ervoor zorgen dat belastingvoordelen niet worden toegekend.

❌ Geen gebruik maken van de WKR – Werkgevers laten belastingvrije voordelen liggen.

❌ Subsidies niet combineren – Hierdoor kan onnodig veel belasting worden betaald.

Hoe helpen wij bij subsidie- en belastingvoordelen voor werkgevers?

Bij [bedrijfsboekhouder.nl] zorgen we ervoor dat werkgevers optimaal gebruikmaken van alle beschikbare subsidies en belastingvoordelen. Onze diensten omvatten:

Advies over loonkostenvoordelen en premiekortingen – Welke subsidies en kortingen zijn mogelijk?
Hulp bij subsidieaanvragen en administratie – Correcte en tijdige indiening van alle aanvragen.
Controle van de loonaangifte – Zorgen dat alle voordelen automatisch worden toegekend.
Optimalisatie van de werkkostenregeling (WKR) – Hoe benut je de vrije ruimte optimaal?
Fiscale strategie voor maximale besparing – Slim combineren van regelingen en belastingvoordelen.

Hulp nodig bij subsidies en belastingvoordelen voor werkgevers?

Wil je weten welke subsidies en belastingvoordelen jouw bedrijf kan benutten? Bij [bedrijfsboekhouder.nl] helpen we werkgevers met strategisch advies en fiscale optimalisatie.

Neem contact met ons op voor een vrijblijvend adviesgesprek en ontdek hoeveel je kunt besparen.